Dret penal · Subàrea
Defensa davant la delinqüència econòmica i d'empresa, on la frontera entre la decisió de gestió i el retret penal no sempre és nítida.
El dret penal econòmic és el terreny on l'activitat empresarial es creua amb el Codi Penal: la gestió d'una societat, una operació financera o una decisió comptable que, vista de prop, pot deixar de ser un mal negoci i passar a tenir rellevància penal. És una matèria tècnica, sovint documental, on el detall decideix l'assumpte.
És el nucli de la nostra pràctica penal i enllaça de manera natural amb el dret d'empresa: defensem tant la societat i els seus administradors davant una imputació com qui resulta perjudicat per aquestes conductes, sempre amb el tracte directe de l'advocat.
L'administrador que excedeix les seves facultats i danya el patrimoni que gestiona (article 252 del Codi Penal), o qui s'apropia del que ha rebut amb obligació de tornar-ho o de donar-li una destinació concreta (article 253). Dues figures freqüents en els conflictes societaris.
Falsejament dels comptes anuals, imposició o aprofitament d'acords lesius, obstrucció als drets dels socis (articles 290 i següents del Codi Penal).
Defraudació tributària, que passa a ser delicte quan la quota defraudada supera els 120.000 euros (article 305 del Codi Penal), i defraudació a la Seguretat Social. Aquí la regularització a temps pot ser decisiva.
Alçament de béns i altres conductes de frustració de l'execució (article 257 i següents) i concurs punible: el terreny on es creuen el penal i el concursal.
Adquisició, conversió o transmissió de béns d'origen delictiu (article 301 del Codi Penal), una figura cada cop més present en les investigacions econòmiques.
La persona jurídica pot respondre penalment pels delictes comesos en el seu benefici (article 31 bis del Codi Penal). Un programa de compliment (compliance) eficaç pot atenuar o excloure aquesta responsabilitat: convé tenir-lo abans del problema.
En aquesta matèria la prova sol ser documental i abundant, i és aquí on es guanya o es perd. Reconstrueixo l'operació amb precisió, ordeno la documentació que decideix el cas (actes, comptabilitat, correspondència, informes pericials) i comprovo quina redacció del precepte regia a la data dels fets, no la d'avui.
Cada cita, normativa o de jurisprudència, es contrasta amb la seva font oficial abans de sostenir res. No prometo resultats: ofereixo una defensa preparada, verificable i amb la franquesa de dir-li des del principi què és raonable esperar. I, quan l'assumpte ho demana, em recolzo en perits econòmics i en la coordinació amb l'àrea d'empresa.
Conegui el meu mètodeExpliqui'ns la seva situació i li direm, amb franquesa, com podem ajudar-lo.
Contactar